年終分配, 封閉型基金CET, (1)

CET今日宣布對其普通股發放每股 $2.05 的股息。

發放細節：

1. 支付日期：

   • 2024年12月20日

2. 除息日：

   • 2024年11月15日

發放形式：

• 分配將預設以額外的股票發放，除非股東選擇以現金接收。

如果股東選擇以股票接收分配：

• 公司的分配數量將按以下公式計算：

  • 除息日（2024年11月15日）持有的股票數量 × $2.05
  • 然後將此金額除以再投資價格（Reinvestment Price），從而確定將獲得的額外股票數量。

• 再投資價格（Reinvestment Price）：

  • 為市場價格（Market Value）或截止日的每股淨資產價值（Net Asset Value）中較低者。

• 如果出現零碎股票（fractional shares），則會以現金支付。

稅收待遇：

• 每股 $2.05 分配中：

  • $0.53 會被視為普通所得（Ordinary Income）並課稅。
  • $1.52 會被視為長期資本收益（Long-term Capital Gain）並課稅。

• 無論分配是以現金還是股票形式接收，稅收待遇都是相同的。

• 關於2024年支付的所有分配金額的最終稅收細節，將在年末後公佈。

現金選擇截止日：

• 如果股東選擇現金形式接收分配，需在2024年12月4日（截止日）前進行選擇。

• 持有股票的股東應通過其經紀人（broker）進行現金選擇。

我個人使用複委託購買，之後會以甚麼形式收到，我也很期待。