年終分配, 封閉型基金CET, (2)

在前面文章中提到CET年終分配的問題，因為我在網路上搜尋老半天，始終找不到答案，所以乾脆自己來。

現在，結果也出來了。

在2024年11月20日，我的複委託券商，也就是國泰證券，發了一封Email給我，內容如下：

親愛的客戶您好： 美股 ＣｅｎｔｒａｌＳｅｃｕｒｉｔｉｅｓＣｏｒｐ (股票代碼CET) 配息通知，本次配息方式可選擇現金或再投資，請於2024/12/04 08:00 前點選下列連結回覆您的選項： 選項1：現金 USD 2.05(預設選項) 選項2：再投資 (價格尚未公布) 選項3：配息方式預設為現金 (日後不再逐次通知) 選項4：配息方式預設為再投資 (日後不再逐次通知) 注意事項： 1. 選擇現金，於配發現金股利時扣除稅費，以淨額入帳；選擇再投資，請先於帳戶存入足額現金以支付稅費，待稅費扣款成功後再行配發股票。 2. 選擇再投資，獲分配不足1股之客戶，僅能以現金配發。 3. 若於截止時間前尚未收到回覆，本次通知將依預設選項回覆。 4. 詳細資訊或最終條件，將依保管銀行、上手或該發行人實際最新公告為主，摘錄中譯文僅提供參考，若公司活動條件異動或調整，以最新公司活動通知之回覆內容為基準，敬請留意！ 上述mail寫得很清楚，會需要投資人做選擇，選擇是要拿現金，還是再投資。現金就是扣掉稅費後，剩下多少發還給投資人。選擇再投資，就是投資人須先存現金再帳戶，券商扣掉稅費後，發股票給投資人，再投資的股票價格目前尚未公布。 我選擇再投資。 目前問題剩下: 1. 再投資的股票價格為多少？以上次公告來看是2024年12月4日(含)前三天的價格平均數。 2. 扣稅的比例是多少？年終分配2.05元，其中0.53元是股息收入，這部分扣30%沒問題。另外1.52元為長期資本利得，理論上不扣稅，但實際上我也不知道，再等一個月就知道。