「買入、借貸、死亡」策略：富人如何避稅的秘密

「買入、借貸、死亡」策略其實是一種非常巧妙的避稅方法，最近因為一些大人物像是傑夫·貝索斯、伊隆·馬斯克和沃倫·巴菲特的使用而成為熱點話題。這個策略簡單來說，就是富人如何通過購買增值資產、借貸並利用死亡將稅務負擔降到最低。

簡單的說，這個策略的核心就在於：富人利用他們擁有的資產來避開很多稅負。他們購買會增值的資產，比如股票或房地產，然後向銀行借錢，這些資產作為擔保品。借來的錢並不是收入，所以不會被課稅，這樣就能避開資本利得稅。而當他們去世後，這些資產會被傳給繼承人，繼承人可以以當時的市場價來接收資產，這樣也能減少或避免資本利得稅的負擔。

假設你是一個富有的企業家，想買一輛法拉利。你可能沒有很多現金，因為大部分資金都投資在其他地方。假如你賣掉一部分投資來籌集資金，那麼你就得繳納資本利得稅。這時，你可以選擇用你的投資資產作為擔保品，從銀行借款。這樣做不僅避開了稅收，還能讓你以較低的利率借到錢。至於這筆借款，它不算收入，所以也不需要繳稅。

這個策略的步驟其實很簡單。首先，你買入增值資產，這些資產可以是股票、房地產，或任何長期增值的東西。接著，你用這些資產作為擔保品，從銀行借款。這樣，你不需要賣掉資產來獲取現金，也不用繳納資本利得稅。這樣的借款還可能是稅前的，甚至有可能讓你減少其他稅收。最後，當你去世後，這些資產就會被轉給你的繼承人，而繼承人可以依照當時的市場價來接收這些資產，這樣他們就能避免繳納資本利得稅。

當然，這種策略並非完全沒有風險。如果你的資產價值劇烈波動，借款的能力也會受到影響，可能會被限制。而且，借貸本身也會帶來一些壓力，尤其是在依賴借款來支付日常開銷的情況下。如果資產價值下跌，而你無法償還貸款，可能會導致資產被銀行收回，這在2008年全球金融危機中曾經發生過。

此外，這種策略通常只有高收入和高淨值人士才能夠真正利用。要能夠以極低的利率借款，而這些利率並非像房屋抵押貸款那樣的高利率，才有可能真正從這個策略中受益。對於我們大部分人來說，還是可以通過利用像401k、傳統IRA、Roth IRA等帳戶來減少稅收，或者使用其他一些方式來進行稅務規劃。

最重要的是，這個策略的有效性會受到所在地區稅法的影響，並且會隨著市場和利率的變動而變得更有或更少吸引力。因此，這需要持續關注稅法的變化，並在必要時尋求專業的財務建議。

總的來說，「買入、借貸、死亡」策略是富人用來減少稅收的一種常見手段，它利用了資產增值、借款與繼承的方式來繞過大部分的稅負。然而，對大多數人來說，這樣的策略可能並不容易操作，還是需要依賴一些基本的稅務規劃來減少稅務負擔。